Cálculo – El Cash Flow se determina a través de una fórmula. Ésta es: Cash Flow= Beneficio Neto + Amortizaciones + Provisiones. ¿Qué significan estos elementos? A continuación os lo explicamos: Las amortizaciones y provisiones son la representación de la pérdida del valor de la empresa.
¿Qué es el cash flow neto?
El cashflow (término en inglés para referirse al flujo de caja o de tesorería) es un concepto que explica los flujos de entradas y salidas de caja (de efectivo) en una empresa en un periodo dado, Se trata de un indicador que muestra la liquidez de una compañía.
- El cashflow se calcula sumando al beneficio neto las amortizaciones y las provisiones,
- Se hace así porque tanto las amortizaciones (la depreciación permanente de un activo debido al tiempo y su uso) como las provisiones (la depreciación ocasional debido a un imprevisto) no implican una salida física del dinero, sino solo un apunte contable de gasto.
De este modo, el cashflow permite concretar el efectivo que una sociedad puede generar en un periodo determinado, y por tanto, permite medir la capacidad que tiene esa sociedad de hacer frente a sus pagos.
¿Cómo se hace un cuadro de cash flow?
Como hacer una planilla de cash flow – Básicamente se suman mes a mes los ingresos, se restan los gastos y luego tenemos el resultado o balance final (que suma o resta, si el resultado es negativo); dicho saldo es automáticamente trasladado al tope de la columna del siguiente mes como saldo inicial de caja.
¿Cómo se estima el flujo de caja?
¿Cuál es la fórmula básica para calcular el flujo de caja? – En realidad, la fórmula básica del cálculo sería: Flujo de caja = Beneficios netos + Amortizaciones + Provisiones. Si el resultado de esta fórmula es positivo quiere decir que los ingresos de la empresa en ese período han sido mayores a los gastos.
¿Qué elementos componen el cash flow?
¿Cuál es un ejemplo de cash flow? – El cash flow se compone de los gastos realizados como parte del curso ordinario de las operaciones. Ejemplos de estas salidas de efectivo son la nómina, el costo de los bienes vendidos, el alquiler y los servicios públicos.
¿Cómo se calcula el saldo final de caja?
Saldo Final de Efectivo : Se calcula sumando el Cambio Neto con el Saldo Inicial de Efectivo.
¿Que genera cash flow?
Cash Flow en las actividades de Financiación – Este Cash Flow se genera por las actividades de financiación que se producen, y que puedan cambiar el capital propio de tu negocio y las deudas que tengas. Como ves, existen varias fórmulas para calcular el Cash Flow en tu negocio.
No obstante, lo más importante es que realices estos cálculos y tengas bajo control la posición de liquidez y tesorería que tienes en tu negocio. Como en varias ocasiones se ha comentado, en un pequeño Negocio es mucho más importante disponer de Liquidez en lugar de Facturar mucho. La tesorería es lo que permite ir cubriendo las necesidades de pago y gasto recurrentes en una actividad comercial.
Ahora que ya tienes respuesta a la siguiente pregunta: ¿Qué es y Cómo se calcula el Cash Flow en un negocio? ¡Es momento que analices los datos de tu negocio! 
