¿Qué impuestos paga un autonomo en España? – Básicamente, los autónomos en España tienen que pagar IRPF y IVA. Sin embargo, también tienen obligaciones extras, como las contribuciones a la seguridad social. Veámoslo en detalle. Si vives más de 183 días al año en España, te conviertes en lo que se llama un residente fiscal.
Tal y como hemos visto en nuestra guía sobre todos los impuestos que cualquier extranjero debe pagar en España , ser residente fiscal significa que tienes pagar impuestos sobre tus rentas mundiales. Esto incluye los ingresos que generes tanto en España como en cualquier otro país del mundo.
Por lo tanto, tendrá que seguir todas las obligaciones que el año fiscal español plantea. El año fiscal en España corresponde al año natural , de enero a diciembre. En ese sentido, todo trabajador autónomo debe presentar declaraciones de impuestos trimestrales, cada 3 meses. ¿Pero qué es exactamente lo que el trabajador por cuenta propia declara a través de sus declaraciones de impuestos?
- El impuesto sobre la renta, gravado sobre los ingresos que genera.
- IVA , el 21% extra que tendrá que añadir a sus facturas (añadiéndolo al precio de sus servicios o al precio del producto).
- Y, en caso de que opere como empresa, tendrá que pagar el impuesto de sociedades. En este caso, el impuesto exacto es una tasa fija del 25%. Sin embargo, durante el primer año en el que se obtiene un beneficio como empresa y el siguiente, sólo pagan un 15%.
Por último, hay un pago extra de gran interés que también cubriremos en este artículo. Aunque no se trata de un impuesto, es una contribución mensual que todo autónomo debe pagar mientras esté en España: las contribuciones a la seguridad social. Exploremos cada una de ellos paso a paso. .
¿Que tiene que pagar un autónomo al mes?
¿Cuánto tiene que pagar un autónomo a Hacienda?
Tipos de IRPF y cómo saber cuál te corresponde – Para determinar cuánto paga un Autónomo de IRPF hay que atender a la escala de tramos que hemos mencionado en el punto anterior o, lo que es lo mismo, fijarse en el nivel de ingresos que hayas tenido en ese trimestre. Los distintos tipos de IRPF que hay en España son:
- Hasta 12. 450€ facturados corresponde un 19% de IRPF
- De 12. 451€ a 20. 200€ de facturación se retiene un 24% de impuesto sobre la renta
- Entre 20. 201€ y 35. 20€ facturados, el IRPF sube al 30%
- De 35. 201€ a 60. 000€ se aplica un 37% de IRPF
- Para facturaciones desde 60. 001€ hasta 300. 000€ corresponde un 45% de IRPF
- Para más de 300. 001€ el IRPF es del 47%
Como puedes ver, el tipo de negocio, sector, tamaño y facturación son claves para calcular el IRPF de un Autónomo. Nunca pagará lo mismo una gasolinera que un pequeño comercio, por ejemplo. En cualquier caso, si tienes dudas te recomendamos consultar con un asesor fiscal porque los porcentajes de este impuesto tienden a variar año tras año, aunque en la actualidad permanecen sin cambios desde el año 2018.
¿Cuánto paga un autónomo de IRPF 2021?
El tipo de retención o porcentaje a aplicar en las facturas en 2021 es, con carácter general, el 15%.
¿Cuánto tiene que pagar un autónomo para ganar 1000 €?
Publicado: 09/02/2021 Una de las dudas que más frecuentemente se resuelven en las asesorías de empresa de San Blas Madrid es cuánto debe facturar un trabajador autónomo para que le queden mil euros de renta mensual. Esta duda afecta tanto a los autónomos individuales como a los societarios, aunque seguramente los más preocupados por esta cuestión sean los individuales. Eres autónomo y quieres saber cuánto has de facturar para tener una mínima renta mensual. Lo primero que has de saber es que como empresario eres un intermediario de la hacienda pública.
- En cada factura que hagas debes añadir el IVA y recaudarlo para posteriormente ingresarlo, o no, en las arcas públicas;
- En las asesorías de empresa de San Blas Madrid se encargan posteriormente de realizar la liquidación trimestral del IVA;
Suponiendo que todas tus facturas lleven el 21 % de IVA deberías facturar, al menos, 1210 euros para que que te queden 1000 euros libres. Pero además debes pagar todos los meses la cuota de autónomos. Esta cuota varía de un tipo a otro de autónomo, pero podemos quedarnos con la cuota más común ahora mismo, la de 285 euros.
Por tanto, ya deberías facturar 1210 más 285, lo que hace un total de 1495 euros. Ya seas autónomo individual o societario, tienes que pagar impuestos, bien sea el IRPF o el IS. Por simplificar nos quedamos con el IRPF y su pago a cuenta del 20 %.
Para calcular el importe hacemos (1000 + 285)*0. 2 y el resultado es 257 euros, que irían destinados al pago a cuenta del IRPF. Por tanto, un autónomo debe facturar aproximadamente mil setecientos cincuenta y dos euros (1752) para que le queden mil euros libres.
¿Cuánto paga un autónomo en 2022?
Tal y como se recoge en los Presupuestos Generales del Estado 2022, la cuota de autónomos pasa de los 286 euros mensuales del año 2021, a los 294 euros al mes en 2022.
¿Qué tipo de autónomo no paga IVA?
Servicios exentos de IVA – Existen autónomos que por su actividad se libran de pagar el IVA. Los sectores y actividades que están exentos de pagar el IVA son: – Servicios educativos, de enseñanza y formación. Tanto la enseñanza en centros públicos, privados e, incluso, las clases particulares están exentas de IVA.
Por lo que, si se dedica a la formación y está dentro de estos casos no tiene obligación de facturar el impuesto. – Servicio de correo y postales. Todas aquellas actividades dedicadas a la recogida, admisión, clasificación, transporte, distribución y entrega de envíos postales nacionales y extranjeros están exentos de pagar el IVA siempre que no sean operadores privados ni se usen para colección.
– Servicios sanitarios. Al igual que ocurría la educación, el sector sanitario tampoco está sujeto al pago del IVA si se trata de un diagnóstico, prevención o tratamiento de una enfermedad. En cambio, los servicios de cirugía estética, acupuntura, naturopatía, mesoterapia y digitopuntura no estarán exentas del IVA al no considerarse como profesiones médicas.
– Servicios artísticos. Aquí se encuentran las actividades que tengan contraprestación en concepto de derecho de autor, como pueden ser escritores, artistas, dibujantes o periodistas. Sin embargo, la ley no incluye los trabajos realizados en un medio online.
– Seguros y mediación financiera. Todas aquellas actividades relacionadas con seguros y capitalización tampoco llevan IVA. También se incluyen los alquileres de vivienda y entrega de terrenos no edificables.
¿Cómo pagar menos impuestos si eres autónomo?
¿Cuánto tiene que facturar un autónomo para ser rentable?
¿Qué gastos tendré como autónomo? – El gasto fijo más importante que tendrás es la cuota de autónomo que pagarás todos los meses a la Seguridad Social. Si tienes la gran suerte de poder acogerte a la tarifa plana, pagarás al mes sólo 60 euros. Pero esto como sabes es por un tiempo limitado. 000 euros:
- 910 € – 60 € = 850 euros.
- 910 € – 286,15 € = 623,85.
Si te ofrecieran la posibilidad de hacerte autónomo por un sólo día, haz click AQUÍ porque también hay muchos aspectos a desarrollar. Si eres de los que se aclaran con todo el tema de presentación trimestrales de impuestos genial. Si no, necesitarás la ayuda de una gestoría , lo que aumentaría tus gastos fijos. En Txerpa, nuestro precio parte de 14,95 € al mes sin IVA ( aunque el IVA de este servicio lo puedes recuperar al cerrar el trimestre, porque es deducible ), con lo que tus gastos aumentarían en 44,85 euros.
- En el momento en que se te acabe la bonificación, tendrás que empezar a pagar alrededor de 286,15 euros al mes (cifras 2020);
- Apliquemos estas dos cantidades al ejemplo del los 1;
- Y esto sin contar, claro está, los honorarios por tramitar tu alta, aunque eso será solo el primer mes;
Como ves, sea cual sea el motivo por el que estás pensando darte de alta como autónomo , es muy importante que entiendas cómo se aplican los impuestos en las facturas, para saber exactamente cuál va a ser tu beneficio total al realizar un trabajo. Y cuenta con gastos variables tan importantes como la gasolina.
- Si fueras comercial podrías desgravar el 100% del dinero que pagas en concepto de IVA cada vez que repostas;
- Si no, como mucho podrás deducir el 50% de lo que hayas pagado por el impuesto;
- Esta problemática en las deducciones se puede aplicar también a otros pagos como el teléfono móvil;
Si no tienes una línea que vayas a usar exclusivamente para tu trabajo es muy complicado que consigas recuperar el dinero que has pagado en concepto de IVA. ¿Por qué? Porque si no, Hacienda no sabe si usas el teléfono también para cuestiones personales, por lo que no se arriesga a perder ese ingreso.
- Así de fácil;
- Estos gastos tienes también que descontarlos a los 860 ó 643 euros que te queden tras pagar la cuota a la Seguridad Social, dependiendo de tu caso;
- Un webinar con el que aprenderás cómo tendrás que presentar tus impuestos trimestrales si te das de alta como autónomo;
¿Qué modelos son los más importantes, qué regímenes fiscales hay, cómo se paga el IVA. ? ¡No te lo pierdas! Y tendrás que comer, y pagar la luz, agua, I. , seguros. eso sin contar con que tengas pensado alquilar una pequeña oficina. Para estos casos, sobre todo los de los freelance, en Txerpa Gestoría Online hicimos el gasto de ‘ Qué gastos tendré como freelance en mi primer trimestre si me doy de alta como autónomo ‘.
La cifra total de gastos para el primer mes ronda los 266,95 euros. Como ves, es muy importante que tengas claro cuánto necesitas ingresar como autónomo para hacer frente el pago de impuestos y gastos , te quede un salario digno con el que puedas subsistir.
Eso nuevamente, depende de cada uno. Pero lo que sí está claro es que, si quieresdarte de alta como autónomo de manera rentable, debes facturar como mínimo, alrededor de 1. 200 euros o 1. 300 euros al mes. Además, recuerda que por mucho que una empresa te ofrezca ser autónomo como único medio para contratarte, esta propuesta roza la ilegalidad desde muchos puntos de vista.
- Aunque está la opción de los TRADE, autónomos económicamente dependientes , no tendrás los mismos derechos que un trabajador por cuenta ajena;
- Un ejemplo son los 18 días hábiles que supuestamente tiene un TRADE por derecho, para disfrutar de vacaciones, pero la ley ni siquiera explica si deben ser remunerados o no por la empresa que contrata tus servicios;
Te recomendamos que leas nuestros artículos sobre TRADE y falso autónomo , para poder ampliar información al respecto. Esperamos haberos ayudado un poco futuros autónomos y no haberos desalentado con estas cifras. Recordad, sabiendo los gastos es más fácil saber calcular los ingresos necesarios. Si quieres darte de alta como autónomo sin salir de casa ¡cuenta con Txerpa Gestoría Online! Con nuestro ‘Pack Alta de Autónomo’ te damos de alta online en 24 horas, a partir de que nos envíes toda la documentación que necesitamos , ¡Y gratis! 
Condiciones en política de privacidad. ¡Gracias! ¡Nos vemos en las news!.
¿Qué es mejor ser asalariado o autónomo?
Ventajas de empresa por contratar a un autónomo –
- Con la crisis económica muchas de las empresas empezaron a apostar por autónomos en lugar de por empleados asalariados. La ventaja principal para la empresa de contratar a un empleado autónomo frente a un empleado asalariado es que el coste para la empresa es inferior. Si se contrata un trabajador asalariado las cotizaciones a la seguridad social son más altas.
- Si la empresa contrata a un autónomo este mismo corre con las cuotas a la seguridad social e impuestos y sus vacaciones no son remuneradas como sí ocurre cuando es un asalariado. Sí que existen empresas que están dispuestas a pagar la cuota de autónomo, ya que sigue siendo más barata que las cuotas de la seguridad social de un empleado convencional, aunque es extraño que esto ocurra.
- El empresario tiene la ventaja de no pagar bajas o permisos por maternidad o cualquier otra justificación a la que tendría derecho si el empleado fuese asalariado.
- Los honorarios que paga la empresa al empleado autónomo representan un gasto fiscalmente deducible para la compañía en concepto de Servicios Profesionales independientes, es decir que permite a la empresa desgravarse el IVA cada trimestre.
- Las empresas que contratan a autónomos tienen menos ataduras administrativas. Son los autónomos los que tienen que hacer sus facturas y llevar su propia gestión, frente a los trabajadores asalariados donde la empresa se tiene que encargar de su alta en la seguridad social y de pagar las cotizaciones.
- En la mayoría de las compañías si un empleado asalariado trabaja más horas de las fijadas en su contrato tiene derecho a horas libres, pero si es autónomo la empresa no tiene por qué dárselas.
¿Cuánto tiene que facturar un autónomo para ganar 2000 €?
Gastos personales
| ¿ Cuánto tiene que facturar un autónomo para ganar 2000€? | ||
|---|---|---|
| 12 primeros meses | 12-18 meses | |
| IVA | 826,14 € | 876,54 € |
| IRPF (10%) | 393,4 € | 417,4 € |
| Ganancias | 2036,46 € | 2120,41 € |
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¿Cuánto paga un autónomo cada trimestre?
El IRPF o impuesto sobre la renta de los trabajadores autónomos – Este es el impuesto más importante que cualquier trabajador por cuenta propia debe pagar. Puedes encontrar información completa sobre el impuesto sobre la renta en esta guía , pero aquí cubriremos todo lo que afecta a los autónomos.
¿En qué consiste este IRPF? Trimestralmente, cualquier autónomo debe computar los ingresos generados y deducir todos los gastos registrados por sus operaciones. Pagará un 20% sobre esa cantidad neta o beneficio.
Y no importa la cantidad de ingresos que hayas generado o el tipo de industria o profesión en la que estés, pagarás este 20% fijo pase lo que pase. Pero lo más importante aquí es entender que se trata de un pag a cuenta. De hecho, el impuesto sobre la renta de los trabajadores autónomos es un impuesto subjetivo; es decir, varía según el caso.
Entonces, ¿cuándo recuperarás la cantidad que pagaste de más o pagarás lo que pagaste de menos en el trimestre? En tu declaración de la renta anual. Cada año, entre mayo y junio, debes presentar una declaración de renta.
Será a través de este procedimiento cuando se aplique el tipo correcto y exacto según tu caso. Si durante tus declaraciones trimestrales has pagado más de lo que debías (lo que significa que el tipo real fue inferior al 20%), entonces tendrás recibirás un reembolso.
- Pero si has pagado menos de lo que tenías que pagar (la tasa real debía ser superior al 20%), entonces deberás bonificar la diferencia;
- Además, a través de esta declaración también se ajustan todos los pagos a cuenta que haya registrado a lo largo del año en otras operaciones relacionadas;
No te preocupes: en un segundo exploraremos a qué nos referimos.
¿Cuánto tiene que ingresar un autónomo para ganar 2000 €?
Gastos personales
| ¿ Cuánto tiene que facturar un autónomo para ganar 2000€? | ||
|---|---|---|
| 12 primeros meses | 12-18 meses | |
| IVA | 826,14 € | 876,54 € |
| IRPF (10%) | 393,4 € | 417,4 € |
| Ganancias | 2036,46 € | 2120,41 € |
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