(286 kB) Listado de claves versión de excel. Versión 2.8 del 25 de agosto de 2014. Declaraciones Informativas del IDE por parte de las instituciones recaudadoras Obligaciones que tienen las instituciones recaudadoras del IDE En vigor a partir de julio de 2008.
Qué es y cómo se calcula el impuesto a los depósitos en efectivo (IDE) Quiénes están obligados al pago No están obligadas al pago Cómo se paga Fecha en que se debe recaudar el IDE Ejemplo Entrega de constancias a los contribuyentes Acreditamientos del IDE Qué ocurre si no se paga Verifique que el RFC que aparece en el comprobante que le emite su banco sea correcto y corresponda con el que tiene registrado ante el SAT.
* Nota:Esta publicación se emite únicamente para facilitar el cumplimiento de las obligaciones de concentración y entero del Impuesto a los Depósitos en Efectivo (IDE), de conformidad con lo establecido en la Resolución por la que se expiden las Reglas de carácter general para la prestación de los servicios de recaudación y concentración del entero del Impuesto a los Depósitos en Efectivo por parte de las instituciones del sistema financiero, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 31 de mayo de 2012; así como en la Especificación Técnica para la validación de contribuyentes personas morales y personas físicas exentas del IDE e IVA y las Especificaciones técnicas para la presentación de la Declaración Informativa Mensual del IDE.
¿Qué es un depósito en efectivo?
¿Qué se entiende por depósitos en efectivo? Los depósitos en moneda nacional o extranjera que se realicen en cualquier tipo de cuenta que las personas físicas o morales tengan a su nombre en las Instituciones del Sistema Financiero, así como las adquisiciones en efectivo de cheques de caja.
¿Qué pasa si recibes más de 15 mil pesos?
¿El SAT me sanciona si recibo más de 15 Mil pesos al mes? – No, al menos de manera oficial el SAT no te sancionará si recibes depósitos en efectivo mayores a 15 mil pesos mensuales; esto según lo compartido en un comunicado en diciembre de 2021, el cual menciona que el SAT no lleva a cabo una campaña de monitoreo sobre los contribuyentes.
- Así que puedes recibir esa y una cantidad mayor.
- Sin embargo, este temor no es del todo infundado, pues surge de la idea del Impuesto a Depósitos en Efectivo (IDE); es una contribución que sólo las entidades financieras deben de pagar a fisco cuando los depósitos en efectivo superan los $15 mil pesos mensuales.
Otro origen del por qué se cree que el SAT vigilará tus depósitos es la modificación al artículo 55 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta (LISR), el cual pide a las instituciones financieras reportar de manera mensual todas las operaciones de sus clientes que superen los 15 mil pesos de depósitos en efectivo.
Anteriormente, esta declaración sólo se realizaba cada año. Finalmente, considera que no es lo mismo recibir depósitos en efectivo a tu cuenta que transferencias electrónicas, pues la primera se refiere a las operaciones que se realizan en ventanilla bancaria, donde el dinero que recibes no tienen un origen claro, mientras las transferencias vía SPEI se conocen a la perfección de donde proviene los recursos.
El texto original se puede encontrar en Informe Confidencial, sitio con el que Norte Digital tiene un acuerdo para publicarlo.
¿Cuál es la tasa del IDE?
EI IDE es un impuesto de 3% que se aplica al importe excedente de 15,000 pesos en los depósitos en efectivo realizados en las instituciones financieras, ya sea por uno o por la suma de varios depósitos en el mes, así como por adquirir cheques de caja en efectivo independientemente del monto.
¿Qué pasa si el SAT te investiga?
Y esto pasa si se detecta una incongruencia entre los gastos e ingresos, el SAT entonces podrá solicitar la información de tus depósitos a las instituciones financieras que cuenten con esta información.
¿Cómo evitar que el SAT detecta mis transferencias como ingresos?
Tu dinero 9 Jun, 2022 
Hacer traspasos entre cuentas bancarias es muy común, sin embargo, para que el SAT no considere este tipo de transacciones como ingresos nuevos es necesario seguir ciertos principios. Foto: iStock Periodista egresada de la EPCSG, editora en Dinero en Imagen. Hacer traspasos entre cuentas bancarias es muy común, sin embargo, para que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) no considere este tipo de transacciones como ingresos nuevos es necesario seguir ciertos principios, ¿cuáles? Para evitar problemas con el SAT, se tiene que comprobar de dónde provienen las transferencias que recibes.
En ese sentido, es importante que cuentes con los medios necesarios para demostrar que el dinero forma parte de un traspaso y no de un ingreso nuevo. Ahora bien, el SAT no te penaliza por realizar traspasos entre cuentas bancarias. Lo que sí hace es vigilar los depósitos en efectivo; sin embargo, si llega a observar tus transferencias bancarias, lo único que debes hacer es demostrar que la transacción se llevó a cabo entre tus cuentas.
De acuerdo con el artículo 59, fracción III del Código Fiscal de la Federación, los contribuyentes están obligados a presentar los siguientes documentos:
Estados de cuenta Papeles de trabajo Copia del recibo, el cual debe especificar el monto, la cuenta de dónde proviene el depósito, la forma de pago, número de reporte de transferencia o cheque, así como el número de la cuenta bancaria.
También puedes presentar una prueba contable, esto con la finalidad de demostrarle al SAT que tus transferencias entre cuentas bancarias no aumentan tu patrimonio.
¿Cuando te empieza a investigar el SAT?
Si bien los bancos son los encargados de gravar el impuesto sobre el depósito en efectivo, en caso de inconsistencias o montos superiores a 15,000 pesos el SAT puede auditarte para aclarar la procedencia de esos recursos.
¿Qué pasa si me transfieren 100 mil pesos a mi cuenta?
Aunque fuera menos cantidad, el SAT te puede preguntar por tus depósitos, por ejemplo, si en un mes te depositan 100 mil pesos en efectivo, el banco va a avisar al SAT del mismo, pero si al siguiente depositan 5 mil pesos, ya no lo hará, pero el SAT, si puede buscar a la persona para ‘platicar’ de los depósitos se
¿Qué pasa si me transfieren 1 millón de pesos?
La persona que reciba depósitos bancarios por más de un millón de pesos en el año, será fiscali no importa si está o no registrada en el padrón tributario, según las reglas vigentes en 2008.
¿Qué pasa si tengo muchas transferencias a mi cuenta?
En caso de que los depósitos o transferencias excedan los $15,000 al mes, el SAT obligará a las personas físicas y morales a realizar el pago del Impuesto a los Depósitos en Efectivo (IDE).
¿Cuánto dinero se puede tener en el banco sin pagar impuestos?
Las entidad bancarias tienen que avisar a Hacienda cuando se produce un ingreso de más de 3.000 euros Aunque está en declive, el dinero en efectivo sigue teniendo su público y muchas personas acuden las oficinas y cajeros para sacar dinero pero también para hacer ingresos.
- Regalos en metálicos de una boda, los pagos de una lotería o un trabajo que te han pagado en ‘cash’ son las causas más comunes para acudir al banco a realizar un depósito.
- El Banco de España señala en un estudio que su uso se ha estabilizado el último año después del descenso generalizado durante la primera parte de la pandemia en la que apenas se podía pagar en efectivo.
También tiene sentido este menor movimiento de dinero en metálico teniendo en cuenta algunas medidas que ha tomado el Gobierno. La ley de prevención y lucha contra el fraude fiscal (11/2021, de 9 de julio de 2021) rebajó de 2500 a 1000 euros la cifra máxima para pagos en efectivo.
¿Cuánto se puede depositar al mes sin declarar?
El SAT no necesita ser notificado si la cantidad en efectivo que fue depositada o recibida se mantiene en 15 mil pesos mexicanos, pero si el monto supera dicha cantidad, la institución puede proceder con una auditoría para aclarar la procedencia del dinero.
¿Cómo se registra un depósito en efectivo?
Para registrar el depósito del efectivo a una cuenta bancaria, registra un Traspaso entre cuentas, donde la cuenta origen será la ‘Caja’ y la cuenta destino será la cuenta bancaria en donde se depositó el efectivo.
