¿Cómo se tributa el seguro de vida? – En el impuesto de sucesiones y donaciones se pueden dar dos casos con el capital cobrado del seguro de vida.
Si el que cobra es el beneficiario del seguro tendrá que pagar el impuesto de sucesiones. Y si el que cobra es el titular del seguro porque reciba la prestación de un seguro de supervivencia, tributa en la modalidad de donaciones.
Lo habitual es que tengas que tributar en el impuesto de sucesiones y los beneficiarios de este seguro están obligados a pagar este impuesto en un plazo de 6 meses, como máximo, desde que el titular de la póliza fallece. Y se rellena un formulario de la Agencia Tributaria donde se especifican todos los datos del beneficiario y de las cantidades percibidas.
Una cosa que hay que tener clara es que cuanto mayor sea el capital que recibas, más tendrás que pagar porque se te aplica un porcentaje respecto al total. Hay que tener en cuenta una cuestión, porque es una de las excepciones y por lo que no deberás pagar este impuesto. Y es que si el beneficiario resulta ser una persona jurídica ese incremento patrimonial tendrá que tributar en el impuesto de Sociedades.
En el caso de que este patrimonio lo reciba una persona jurídica, estará exento del Impuesto de Sucesiones, pero por otro lado, deberá pagar el Impuesto de Sociedades.
¿Cómo se computan los seguros de vida en las herencias?
¿Forma el seguro de vida parte de la masa hereditaria? – El seguro de vida no forma parte de la herencia, ya que nunca estuvo integrado como patrimonio de la persona asegurada. La indemnización que se recibe, viene de un acuerdo contractual en el que se pacta una cantidad, conocida como capital asegurado.
¿Cómo tributan los pagos por seguros de vida?
Impuestos a pagar si cobras la indemnización del seguro de vida en el caso de invalidez – En el caso de que se cobre el seguro por invalidez, este se declara por rendimientos del capital mobiliario. Así es cómo tributa el cobro de un seguro por invalidez absoluta, en función de los tramos que establece Hacienda:
Los primeros 6000 euros se debe pagar un 19 % de impuestos. Desde 6001 hasta 50.000 euros, el 21 %. A partir de 50.001 euros, el 23 %. Estos porcentajes se calculan sobre el capital asegurado en el correspondiente seguro de vida.
¿Quién tiene derecho a cobrar un seguro de vida?
Las preguntas más frecuentes – Si los declaraste, lo cobrarán los beneficiarios designados; en el caso contrario, lo harán los herederos legales. Tené en cuenta que el trámite es mucho más rápido si hiciste la designación de beneficiarios. Si se tratara de un menor tendrá a cargo el dinero su tutor legal hasta que cumpla la mayoría de edad.
En el caso de las coberturas por enfermedades críticas o terminales e incapacidad por accidente, quien cobra la suma asegurada sos vos. Los trasplantes no están cubiertos en este producto. No es necesario, sólo tendrás que completar una declaración jurada de salud. La compañía concederá el beneficio previsto cuando el Asegurado fallezca como consecuencia de lesiones corporales producidas directa y exclusivamente por causas externas, violentas y fortuitas, ajenas a toda otra causa e independientes de su voluntad.
La compañía concederá el beneficio cuando el asegurado sufra la pérdida de un órgano o miembro como consecuencia de lesiones corporales producidas directa y exclusivamente por causas externas, violentas y fortuitas, ajenas a toda otra causa e independientes de su voluntad generando la invalidez total y permanente del asegurado.
La compañía concederá el beneficio que acuerda esta cláusula cuando el Asegurado padezca exclusivamente alguna de las siguientes enfermedades o sea sometido a las intervenciones descritas a continuación: – Cáncer – Infarto de miocardio – Aploplegía – Operación de «By Pas» – Insuficiencia renal – Parálisis – Distrofia muscular – Esclerosis múltiple Sí, la cuota es fija y solo tendrá una actualización anual para mantenerte siempre cubierto.
Para denunciar un siniestro podés llamarnos al 0810 345 0178 de lunes a viernes de 09 a 21hs. El seguro Vida Individual Digital (el «Seguro») es emitido por Supervielle Seguros S.A., CUIT 30-68250085-5 con domicilio San Martin 344 Piso 15 – C.A.B.A y el plan del Seguro ha sido aprobado conforme al Sistema de Pautas Mínimas de la Superintendencia de Seguros de la Nación (Resoluciones 40.834-E/2017 y 209/2018).
Se aclara que únicamente pueden contratar este Seguro las personas entre los 18 y 64 años de edad. Asimismo para contratar este seguro se debe ser titular de una tarjeta de crédito Visa o Mastercard. La suma asegurada máxima por fallecimiento es de $1.500.000 y el importe de $20 diarios se menciona a modo de ejemplo y surge del siguiente cálculo estimativo y meramente orientativo: dividiendo el importe de un premio anual de $7.226,50 correspondiente a una suma asegurada de $1.500.000 por fallecimiento, fallecimiento por accidente o invalidez total y permanente accidente y una suma asegurada de $375.000 por enfermedades graves para una persona de 36 años en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires por 365 días.
Como en todos los seguros existen riesgos no cubiertos. Las Condiciones Generales de la Póliza se pueden consultar en www.supervielleseguros.com.ar/seguro-de-vida, La Aseguradora sujetará la aceptación de la solicitud al cumplimiento de los requisitos de asegurabilidad.
¿Dónde tributan los seguros de vida?
Fiscalidad para el tomador del seguro – La incapacidad permanente y absoluta del tomador de un seguro de vida lo convierte en beneficiario del mismo. Las prestaciones cobradas tendrán que tributar por el IRPF en concepto de rendimientos de capital mobiliario. Los porcentajes impositivos establecidos por Hacienda para estos supuestos son los siguientes:
Tributan al 19 % los 6.000 primero euros. Tributan al 21 % entre los 6.001 y los 50.000 euros. Tributan al 23 % de los 50.001 euros en adelante.
¿Cuándo se cobra un seguro de vida se paga impuestos?
Las indemnizaciones pagadas por los seguros de vida están exentas de impuesto, siempre y cuando el contratante sea el empleador y los beneficiarios designados sean el cónyuge, concubina o concubino y/o sus ascendientes o descendientes en línea recta (padres, hijos o hijos adoptivos del asegurado).
¿Cómo tributa una renta vitalicia heredada?
¿Cómo afecta a nivel fiscal heredar un plan de pensiones o una renta vitalicia? –
Plan de pensiones: El beneficiario tributa por lo heredado de un plan de pensiones en el IRPF como rendimientos del trabajo. Es decir, si se decide el cobro total puede subir nuestra base imponible hasta tener que aplicar el tipo marginal máximo del 45% (puede alcanzar el 48% según la Comunidad Autónoma en la que se resida). En este caso no se tributa por el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones. Renta vitalicia: En caso de fallecimiento de uno de los titulares, el otro titular debe tributar en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, y seguirá cobrando la totalidad de la renta sin que se aplique retención a la mitad de la renta. El capital de fallecimiento de los titulares, si se ha contratado, se abona a los beneficiarios una vez ha fallecido el último de los titulares.
¿Que se excluye de un seguro de vida?
A la hora de suscribir la póliza de un seguro, es muy posible que podamos plantearnos qué circunstancias se excluyen de un seguro de vida, es decir, qué motivos cuya concurrencia descartan la posibilidad de recibir las contraprestaciones que nos ofrece el seguro.
El seguro de vida, a grandes rasgos, sirve para asegurar un capital que, en caso de muerte del asegurado, será entregado por la compañía aseguradora a los beneficiarios que consten en el contrato. Debemos prestar, por tanto, especial atención a las cláusulas del contrato en las que se reseñan las exclusiones, esto es, una serie de situaciones que no implican el pago de la cantidad asegurada a los beneficiarios.
A nivel general, las pólizas de seguros de vida comparten un conjunto de motivo que suponen las circunstancias que se excluyen de un seguro de vida :
La muerte intencionada, es decir, el suicidio. La aseguradora no pagará cuando el contratante del seguro ponga fin a su vida de forma voluntaria. En este aspecto, cabe señalar que la mayoría de compañías de seguros mantienen esta exclusión durante el primer año y la eliminan posteriormente.Negligencia grave o imprudencia temeraria. Se trata de sucesos que pasan cuando no se toman una serie de precauciones básicas y que todos conocemos. Por ejemplo, si nos saltamos semáforos en rojo o conducimos en dirección contraria.Uso y abuso de alcohol y estupefacientes. Si el asegurado consume cantidades altas y peligrosas de estas sustancias, lo cual supone un factor de riesgo fuerte, los beneficiarios del seguro no recibirán compensación en caso de fallecimiento.Guerras y conflictos de tipo político y social. La participación en hechos que implican confrontaciones civiles y militares, tales como conflictos bélicos o manifestaciones políticas con uso de armas, tampoco forma parte de la cobertura del seguro de vida.Fenómenos meteorológicos extremos. En ocasiones, los cambios del clima se manifiestan en forma de fenómenos meteorológicos de carácter extraordinario, los cuales entran dentro de los supuestos de exclusión de los seguros. Son, por ejemplo, erupciones volcánicas, temblores de tierra, contaminaciones por radiación e inundaciones extraordinarias.Participación en competiciones deportivas, tanto en calidad de aficionado como de profesional. No se cubren las consecuencias de una muerte por el esfuerzo físico que se realiza voluntariamente por conseguir un resultado determinado en una competición deportiva.Actos delictivos. Lógicamente, la comisión de acciones relacionadas con la delincuencia, las cuales comportan la mala fe por parte del contratante, no están cubiertas por el seguro de vida.
En definitiva, cuando analizamos qué circunstancias se excluyen de un seguro de vida, conviene que conozcamos éstas para no encontrarnos con sorpresas después de suscribir nuestra póliza.
¿Cómo saber si un familiar fallecido tenía un seguro de vida?
Ha fallecido un familiar o persona cercana, ¿cómo averiguo si este contaba con un seguro de vida o de accidentes personales con cobertura de vida? Puedes solicitar la emisión de un Certificado de Pólizas, el mismo que brindará información sobre los seguros que ampararon a la persona fallecida.
¿Cuándo se pierde un seguro de vida?
Los seguros de vida caducan normalmente cuando el beneficiario alcanza una determinada edad, Para que no haya ningún lugar a la sorpresa, es fundamental tener claro este extremo cuando te dispongas a contratarlo. Por lo general los seguros de vida expiran cuando su titular s upera los 70 o los 75 años, Por este motivo también es normal que no se pueden contratar más allá de los 65 años. El producto de este tipo más habitual es el que se renueva anualmente y establece una edad límite para el fallecimiento y otra para la invalidez. También hay otros seguros de vida que se pueden contratar por un determinado espacio de tiempo. Existe la posibilidad de optar por el llamado seguro de vida entera, donde no se establece ningún límite de edad e incluso permite recuperar algunas de las primas, aunque obviamente su coste es mayor. Otro aspecto importante será decidir si el capital asegurado se va adaptando año tras año al IPC o, lo que es lo mismo, se va revalorizando, o en cambio, se mantiene siempre constante.
Consulta las condiciones de los seguros de vida de Pelayo en este enlace,
¿Cómo tributan las indemnizaciones por seguros de daños?
Fiscalidad de las indemnizaciones por daños personales – Las indemnizaciones que compensan daños personales pueden ser derivadas de un seguro de un seguro de accidentes o de un seguro responsabilidad civil. Las indemnizaciones correspondientes a daños personales derivadas de un seguro de accidente seguros están exentas de pagar impuestos, excepto las indeminizaciones que hubieran sido objeto de deducción,
- Es el caso de las aportaciones a mutualidades de previsión social por profesionales no integrados en la Seguridad Social y de las aportaciones a sistemas de previsión social instrumentados mediante contratos de seguros.
- Si se produce un fallecimiento, la exención será aplicable a las cantidades percibidas por la víctima o por sus herederos,
Las indemnizaciones correspondientes a daños personales derivadas de un seguro de responsabilidad civil están exentas, siempre que la cuantía se encuentre reconocida legal o judicialmente. Sin embargo, los intereses reconocidos en sentencia por el tiempo transcurrido desde el accidente hasta dicha resolución, y los decretados por el juez hasta la ejecución sí están sujetos a IRPF, ya que se reconocen como una ganancia patrimonial.
En caso de fallecimiento, la indemnización la reciben los herederos de la víctima, si ésta está fijada judicialmente, igualmente estará exenta. Sin embargo, las indemnizaciones percibidas de la Seguridad Social debido al fallecimiento en accidente laboral no están exentas. Mención aparte merecen las indemnización por los daños por responsabilidad civil de la Administración pública.
Estas indemnizaciones están exentas, pero solo las que a daños personales se refieren. Los daños patrimoniales no están exentos de impuestos.
¿Cómo tributa el rescate de un seguro de jubilación?
Cuando se rescata en forma de renta temporal – Si se trata de rentas temporales inmediatas, se considerará rendimiento de capital mobiliario el resultado de aplicar a cada anualidad los porcentajes siguientes :
12 %, cuando la renta tenga una duración inferior o igual a 5 años.16 %, cuando la renta tenga una duración superior a 5 e inferior o igual a 10 años.20 %, cuando la renta tenga una duración superior a 10 e inferior o igual a 15 años.25 %, cuando la renta tenga una duración superior a 15 años.
¿Qué es un seguro de ahorro e inversión?
Los seguros de ahorro permiten generar un capital para el futuro de forma cómoda y sistemática y permiten cobrar una renta de forma inmediata. El riesgo de esta herramienta de ahorro es reducido y cuenta con importantes ventajas fiscales. Existen diferentes modalidades: productos de rentabilidad garantizada, de inversión en bolsa y renta vitalicia,
¿Que se incluye en el caudal hereditario?
¿Qué es el caudal hereditario? – El concepto de caudal hereditario hace referencia al patrimonio neto que un fallecido deja a sus herederos, Para calcularlo, se suman las acciones, derechos y bienes que posee una persona, y se descuentan las cargas o deudas existentes.
Positivo, si al hacer el cálculo final los bienes siguen superando a las deudas. Negativo, en caso de que solamente haya deudas a asumir para los herederos.
¿Que entra en la herencia?
Herencia de las deudas – Al elaborar una sucesión, se hereda todo el patrimonio: los activos y los pasivos, tanto los bienes como las deudas. Por esto, cuando una persona acepta su herencia, también está asumiendo todas las deudas de la persona fallecida.
En caso de que alguien no quiera asumir el compromiso de pagar las deudas, también puede rechazar la herencia. Eso sí: no recibe ni las deudas ni los bienes. Otra opción, si se quiere evitar que las deudas afecten el patrimonio de la persona, puede ser aceptar la herencia a beneficio de inventario. Esto quiere decir que se acepta la herencia, pero que las deudas del fallecido se pagan con los bienes que él dejó, no con los del heredero, y hasta donde alcancen los bienes de la herencia.
Heredar es un proceso complicado. Por esto, deben entenderse las condiciones y los procesos para recibir la herencia con los menores riesgos posibles. Además, siempre es recomendable buscar la asesoría de un abogado de confianza.
¿Qué pasa si fallece el beneficiario de un seguro de vida?
Qué ocurre tras el fallecimiento del tomador de un seguro – El tomador es una figura fundamental en el funcionamiento de los Seguros, ya que, entre otras cosas, realiza el pago de la prima correspondiente. Es por ello que su muerte provoca una situación que puede ser complicada en algunos casos y para la que existe una solución relativamente sencilla.
En caso de que el tomador de un seguro fallezca, se podrá realizar un cambio en el tomador si se dan las circunstancias adecuadas en el tipo de Seguro que ofrezca esta posibilidad. En caso contrario, la póliza quedará anulada por fallecimiento. La sustitución será posible o no dependiendo de si el tomador era una persona física o jurídica y del tipo de Seguro al que se hace referencia.
En el caso de personas físicas, podrán ser sustituidas por otra persona que figure en el Seguro, como asegurado o beneficiario, durante un periodo de tiempo determinado. Si el tomador era una persona jurídica se pueden dar dos casos:
- Entidad que sustituya a la empresa en el pago de la prima tras la cesión en la actividad de la empresa tomadora.
- El asegurado pasa a ser el tomador del Seguro.
Si no se da ninguno de los casos anteriormente mencionados, la póliza será cancelada y, si es necesario, se procederá a contratar un nuevo Seguro. Vamos a ver qué ocurre si fallece el tomador del Seguro en los distintos tipos de seguro más habituales:
- En los seguros de coche, el cambio de tomador no es posible, por lo que la póliza será cancelada con el fallecimiento y habrá que realizar una nueva póliza. Esto es así porque cada conductor tiene unas bonificaciones y características diferentes.
- En los Seguros de vida, la muerte del tomador suele conllevar la resolución de la póliza por suceder el siniestro para el que estaba contratada. Se abonará la suma asegurada al beneficiario y se cancelará la póliza por cobrar el seguro de vida por fallecimiento.
- Seguro de decesos, En este tipo de Seguros, al igual que en el caso anterior, el siniestro asegurado para el tomador es la muerte por lo que finalizará la vigencia de la póliza con el fallecimiento y la cobertura de los gastos del sepelio por parte de la compañía.
- En el Seguro de hogar es posible el cambio de tomador tras el fallecimiento del anterior. Los herederos podrán comunicar la muerte y herencia y hacer un cambio en los datos del tomador en la compañía de Seguros. Esto se explica por el cálculo y contratación con base en un inmueble, por lo que no depende de la persona que lo contrata.
- El caso del Seguro de salud es el opuesto al anterior. No es posible el cambio de tomador, ya que las situaciones sanitarias de cada uno son personales y afectan de forma directa a la póliza del Seguro. Por tanto, al fallecimiento del tomador se anula la póliza.
Aunque estos son los seguros más habituales, existen más Seguros, como el de ahorro o el dental, para los que habrá que ver en sus condiciones si es posible o no la sustitución del tomador del Seguro.
¿Qué forma parte de la masa hereditaria?
Qué es la masa hereditaria – La masa hereditaria es el patrimonio total de la herencia. La herencia comprende todos los bienes, derechos y obligaciones de una persona, que no se extingan por su muerte. Artículo 659 del Código Civil Los herederos suceden al difunto por el solo hecho de su muerte en todos sus derechos y obligaciones.
